Si bien todos pueden disponer libremente de su patrimonio mediante donación o testamento, en materia de sucesiones deben observarse ciertas reglas de orden público. ¿Cuáles son la cuota disponible y la reserva hereditaria?
Si todos pueden distribuir libremente su patrimonio entre donación y testamento, hay un límite de orden público que ninguna convención puede derogar: la "reserva hereditaria" en beneficio de los descendientes . En materia de sucesiones, el Código Civil establece normas obligatorias que protegen a los herederos reservados para los fallecidos. En su artículo 912, éste define la reserva hereditaria como "la parte de los derechos patrimoniales y sucesorios cuya devolución la ley garantiza gratuitamente a determinados herederos denominados reserva". Por tanto, es imposible desheredar a un niño .
Sin embargo, el fallecido dispone libremente de una parte de su propiedad denominada " cuota disponible ". El mismo artículo 912 del Código Civil caracteriza la porción disponible como "la parte de los derechos patrimoniales y sucesorios que no está reservada por ley y que el causante pudo disponer libremente". La proporción entre reserva y cuota disponible varía según la situación familiar del fallecido.
Los herederos reservados
La reserva es, por tanto, la parte del patrimonio del difunto que los herederos reservados compartirán automáticamente. Pero, ¿quiénes son estos herederos reservados? En primer lugar, los descendientes del difunto : hijos, nietos y bisnietos, ya sean legítimos, adoptados o incluso adúlteros. En segundo lugar, el cónyuge supérstite , en ausencia de descendientes. Tenga en cuenta que hasta 2006, los ascendientesestaban entre los herederos reservados. Pero la ley de 13 de mayo de 2006 sobre herencias eliminó su beneficio de la reserva hereditaria. Siguen teniendo derechos de herencia, pero pierden la parte que les pertenecía por derecho y que no se les podía retirar mediante testamento. Esto significa que una persona sin descendientes puede transmitir libremente todos sus bienes a su cónyuge. En este caso, los ascendientes pueden, sin embargo, hacer valer un derecho legal a la devolución de los bienes que hayan entregado a su hijo.
Los hermanos y hermanas del difunto pueden, en principio, ser completamente excluidos de la sucesión por el cónyuge supérstite que llega solo a la sucesión. Sin embargo, hay una excepción a esta regla: cuando se pretende que el cónyuge herede la totalidad de la herencia, porque el fallecido no deja descendiente ni padre ni madre, la mitad del patrimonio familiar pasa a manos de los hermanos y hermanas. del difunto o de sus descendientes.
Cálculo de la reserva hereditaria
La reserva se determina teniendo en cuenta todos los bienes del fallecido. La parte de la reserva se determina según la presencia o ausencia de descendientes. En presencia de descendientes, la tasa de reserva depende del número de hijos de la persona fallecida. Representa: la mitad de la propiedad de la persona fallecida si tiene un hijo a su muerte, 2/3 de la propiedad si tiene dos hijos, o 3/4 de la propiedad si ha dejado tres o más hijos a su muerte . En ausencia de descendientes, el cónyuge supérstite se convierte en heredero con reserva y recibe una cuarta parte de los bienes patrimoniales.
¿Cómo distribuir la cuota disponible?
Una vez determinada la reserva, lo que queda constituye la cuota disponible . Esta porción disponible es utilizada libremente por el difunto. Puede dárselo o legarlo a la persona de su elección. En presencia de descendientes, la tasa de la cuota disponible depende del número de hijos de la persona fallecida. Por lo tanto, representa la mitad de la propiedad de la persona fallecida si tiene un hijo a su muerte, 1/3 de la propiedad si tiene dos hijos o 1/4 de la propiedad si ha dejado tres o más hijos a su muerte. .
Si el fallecido no tiene hijos, la porción disponible otorgada al cónyuge sobreviviente representa la mitad de la herencia si ambos padres todavía están vivos y 3/4 de la herencia si solo queda uno de los padres. vivo. Finalmente, ahora es posible aumentar los derechos del cónyuge supérstite, en particular en presencia de herederos reservados. El difunto puede así disponer a su favor mediante donación o testamento, de una porción especial entre cónyuges, mayor que la porción ordinaria disponible. A falta de donación o testamento a tal efecto, el cónyuge supérstite sólo podrá beneficiarse de la parte legal que resulte en determinados casos de la reserva. Por tanto, la cuota máxima de la que puede beneficiarse el cónyuge supérstite varíaél está en competencia con los descendientes del difunto, o con sus ascendientes.
De hecho, la situación a menudo resulta más complicada (presencia tanto de ascendientes como de descendientes). En este caso, se recomienda encarecidamente que se ponga en contacto con un notario antes de redactar un testamento para asegurarse de que sea válido a la muerte del testador. Tenga en cuenta que este tipo de acto conlleva automáticamente el pago de honorarios notariales.